管牢钱也管好钱

瑶琳镇“内控大脑”打造“数字政府”

日前，瑶琳镇作为唯一乡镇代表在全省乡镇内部控制指引建设试点会上介绍经验做法。记者了解到，去年9月，杭州市首个“内控大脑”落户我县瑶琳镇，运行半年多，为破解乡镇日常管理“资金多、用途杂、管控差、责任大”“内控制度上墙容易、落地难”等难题提供了有效经验和解决办法。

瑶琳镇文书谢媚感受颇深。她桌上一叠厚厚的资金发票，不出2天就走完了全部审批流程。按谢媚的经验，以往一张发票可能要一个星期才批得下来，“以前我们走手工单，一定要领导手签，现在改到了线上，我们只要扫描、上传，领导可随时随地进行线上审批，留痕又方便。”

“内控大脑”即内控管理数字化平台，以预算管理为龙头、以内控制度为基础、以信息化落地为手段，实现全镇经济活动领域数字化管理。“形成了以预算、收支、采购、合同、工程、资产等6大类经济活动领域管理办法为支柱、其他管理办法和细则为补充的“6+N”内部控制制度体系。”瑶琳镇财务所所长钟如解释。

针对过去印章使用不规范、用印记录难追溯等问题，该镇还在“内控大脑”上特别开发了印章管理模块，在满足用印申请审批的同时，与合同管理模块关联，实现合同拟定、合同审查、合同签署、合同用印的全过程管控。目前，平台已更新100多种规则和700多项提醒，包括差旅费标准、公务接待费标准、尾款支付必先验收规则等。

畅通线上审批，“内控大脑”实现了“人工跑”为“数据跑”。以乡镇经常碰到的工程付款为例，原先审批支付需要经办人、领导等9个人签字，一般需要3~5天才能完成审批。现在，只需在平台里提交审批单，审批信息自动推送给相关人员，最快5分钟即可完成审批。目前，瑶琳镇内控系统已完成单据审批2872条、审批金额21251万元。

“内控大脑”将风险防控关口前置，准确定位每个经济事项事前申报与审批、事后稽核与支付等节点，将风险防控责任落实到岗，支出每一笔钱的决策、管理、执行等环节均在内控系统中留痕且关联；实行分节点申报、分段支付，支付记录自动归集形成完整工程档案且节点支付金额滚存无法超过合同总额的80%，工程结算审计、财务竣工决算审计、尾款结算相互关联；还设置“监督窗口”，向镇纪委开放数据权限和分析看板，实现纪检实时监督。

“内控大脑”从源头上防范财务业务、管理和廉政风险，体现了廉政建设与日常业务的融合，对提升乡镇财政内部管理水平，完善基层政府内部治理架构，深化基层政府治理体系和治理能力实现现代化建设具有重要意义，也实现了数字思维为基层减负提效赋能的管理目标。